จ่ายเงินซัพพลายเออร์จีนอย่างไรให้ปลอดภัย สำหรับผู้นำเข้าไทย

การจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ในจีนคือช่วงที่ผู้นำเข้าไทยมีความเสี่ยงมากที่สุด ก่อนโอน คุณถือเงินและซัพพลายเออร์ถือสินค้า หลังโอน อำนาจต่อรองก็เปลี่ยนข้าง ปัญหาส่วนใหญ่ในการสั่งของจากจีน ตั้งแต่ของมาไม่ครบ ข้อพิพาทเรื่องคุณภาพ ไปจนถึงการฉ้อโกง ล้วนจบลงที่คำถามเรื่องการจ่ายเงิน ว่าจ่ายไปเท่าไร เมื่อไร ให้ใคร และกันอะไรไว้บ้าง แต่หลายครั้งวิธีจ่ายเงินถูกตัดสินจากความเคยชินหรือจากสิ่งที่ซัพพลายเออร์เสนอมา บทความนี้อธิบายสี่วิธีที่ผู้นำเข้าไทยใช้บ่อย ได้แก่ การโอน TT แบบมัดจำและส่วนที่เหลือ Trade Assurance ของ Alibaba.com การจ่ายผ่านตัวแทน และ L/C โดยแสดงว่าแต่ละวิธีผูกกับการผลิต การตรวจสินค้า และเอกสารขนส่งที่ใช้ปล่อยสินค้าของคุณอย่างไร จากนั้นจึงพูดถึงสัญญาณอันตรายที่ต้องเช็กก่อนเงินออกจากบัญชี หลักฐานการจ่ายเงินเกี่ยวข้องกับศุลกากรไทยอย่างไร และสกุลเงินกับค่าธรรมเนียมธนาคารมีผลต่อการโอนอย่างไร

วิธีหลักในการจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์จีนมีอะไรบ้าง

ผู้นำเข้าไทยส่วนใหญ่จ่ายด้วยการโอน TT แบบมัดจำและส่วนที่เหลือ ผ่าน Trade Assurance ของ Alibaba.com ผ่านตัวแทนโอนเงิน หรือสำหรับคำสั่งซื้อที่ใหญ่และเป็นทางการกว่า ใช้ L/C

การโอนเงินระหว่างประเทศแบบ TT (telegraphic transfer หรือ wire transfer) คือการชำระเงินระหว่างธนาคารผ่านเครือข่าย SWIFT จากบัญชีของคุณในไทยไปยังบัญชีธนาคารของซัพพลายเออร์ เป็นวิธีที่ใช้มากที่สุดในการค้ากับจีน เพราะง่าย เป็นที่ยอมรับทั่วไป และไม่ต้องมีวงเงินสินเชื่อ แต่ TT เพียงอย่างเดียวไม่มีความคุ้มครองใดๆ เมื่อเงินถึงปลายทางแล้ว การได้เงินคืนขึ้นกับความสุจริตของซัพพลายเออร์หรือการฟ้องร้องในจีน ความคุ้มครองจึงมาจากวิธีแบ่งการจ่าย ซึ่งมักแบ่งเป็นมัดจำตอนสั่งซื้อและส่วนที่เหลือภายหลัง

Trade Assurance ของ Alibaba.com คือบริการคุ้มครองคำสั่งซื้อบนมาร์เก็ตเพลส Alibaba.com คุณสั่งซื้อบนแพลตฟอร์มและจ่ายเงินผ่านระบบชำระเงินของแพลตฟอร์ม หรือโอนเข้าบัญชีที่แพลตฟอร์มกำหนดสำหรับคำสั่งซื้อนั้น หากซัพพลายเออร์ส่งของไม่ตรงเวลา หรือสินค้าไม่ตรงกับที่ระบุในคำสั่งซื้อ คุณยื่นเรื่องผ่านกระบวนการข้อพิพาทของแพลตฟอร์มได้

ตัวแทนโอนเงินคือบุคคลที่สาม อาจเป็นตัวแทนจัดหาสินค้า บริษัทชิปปิ้ง หรือธุรกิจรับโอนเงิน ที่รับเงินไทยจากคุณแล้วจ่ายให้ซัพพลายเออร์ในจีน ซึ่งมักจ่ายเป็นเงินหยวน ผู้ซื้อรายเล็กนิยมเพราะสะดวก แต่ทำให้ไม่มีหลักฐานทางธนาคารโดยตรงระหว่างคุณกับซัพพลายเออร์

L/C (letter of credit) คือคำมั่นเป็นลายลักษณ์อักษรของธนาคารคุณว่าจะจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ เมื่อซัพพลายเออร์ยื่นเอกสารที่ตรงตามเงื่อนไขของ L/C ทุกประการ ความไว้วางใจจึงย้ายจากซัพพลายเออร์ไปที่ธนาคาร โดยแลกกับค่าธรรมเนียม งานเอกสาร และการต้องมีวงเงินสินเชื่อ

วิธีที่ห้าคือการเรียกเก็บเงินตามเอกสาร (documents against payment หรือ D/P) อยู่ระหว่าง TT กับ L/C และไม่ค่อยใช้กับซัพพลายเออร์จีน จะอธิบายสั้นๆ ด้านล่าง ตารางหลังหัวข้อนี้เปรียบเทียบสี่วิธีหลักว่าใครถือเงิน อะไรควบคุมเอกสาร และคุณมีทางเรียกร้องอะไรบ้าง

การโอน TT แบบมัดจำและส่วนที่เหลือทำงานอย่างไร และคุณยังควบคุมอะไรได้บ้าง

คุณจ่ายมัดจำเมื่อยืนยันคำสั่งซื้อเพื่อให้ซัพพลายเออร์ซื้อวัตถุดิบ แล้วจ่ายส่วนที่เหลือหลังผลิตเสร็จ ซึ่งปกติจ่ายเมื่อสินค้าผ่านการตรวจและคุณเห็นสำเนาเอกสารขนส่งแล้ว ส่วนที่เหลือนี้คืออำนาจต่อรองหลักของคุณ

การแบ่งมัดจำกับส่วนที่เหลือเป็นแบบมาตรฐานในการค้ากับจีน สัดส่วนต่อรองกันเป็นรายคำสั่งซื้อ ขึ้นกับชนิดสินค้า ต้นทุนวัตถุดิบของซัพพลายเออร์ และความสัมพันธ์ ผู้ซื้อรายใหม่มักต่อรองได้น้อยกว่าลูกค้าประจำ แต่ที่สำคัญกว่าสัดส่วนคือ ส่วนที่เหลือถึงกำหนดจ่ายเมื่อไร และต้องเกิดอะไรขึ้นก่อนคุณจะจ่าย

จุดกำหนดจ่ายส่วนที่เหลือมีสามแบบที่พบบ่อย และให้การควบคุมต่างกัน

• จ่ายส่วนที่เหลือก่อนส่งของ ซัพพลายเออร์ขอเงินเต็มจำนวนก่อนบรรจุ คุณเสียอำนาจต่อรองตั้งแต่สินค้ายังไม่เข้าตู้ ถ้ายอมรับแบบนี้ ต้องยืนยันให้มีการตรวจสินค้าก่อนส่ง อย่างน้อยจะได้ตรวจจำนวนและคุณภาพก่อนจ่ายเงิน
• จ่ายส่วนที่เหลือเมื่อได้สำเนาเอกสารขนส่ง สินค้าบรรจุแล้ว ใบตราส่งออกแล้ว ซัพพลายเออร์ส่งสำเนา B/L ใบกำกับสินค้า และรายการบรรจุมาให้ คุณจ่ายส่วนที่เหลือ แล้วซัพพลายเออร์จึงส่งต้นฉบับ B/L หรือทำเทเล็กซ์รีลีส แบบนี้คุณยังมีอำนาจต่อรองจนสินค้าขึ้นเรือ และสำเนา B/L พิสูจน์ว่าส่งของแล้วจริง
• จ่ายส่วนที่เหลือเมื่อสินค้าถึงหรือหลังส่งมอบ ทำได้กับซัพพลายเออร์ที่ค้าขายกันมานาน แต่ไม่ค่อยเกิดกับความสัมพันธ์ใหม่

เอกสารคือจุดหมุน ในการส่งทางเรือที่ใช้ต้นฉบับใบตราส่ง สายเรือจะปล่อยสินค้าที่ปลายทางเมื่อมีต้นฉบับ B/L หรือการอนุญาตปล่อยสินค้าเท่านั้น ตราบใดที่ซัพพลายเออร์ถือต้นฉบับหรือคุมการทำเทเล็กซ์รีลีส ซัพพลายเออร์ก็มีหลักประกันสำหรับเงินส่วนที่เหลือ เมื่อคุณจ่าย เขาจึงส่งมอบการควบคุมนั้นให้ หากสินค้าเดินทางด้วย sea waybill ที่ไม่ต้องใช้ต้นฉบับในการปล่อยสินค้า หรือฟอร์เวิร์ดเดอร์ของคุณเองคุมใบตราส่งย่อย (house B/L) กลไกต่อรองจะต่างออกไป จึงควรตกลงวิธีปล่อยสินค้าไว้ในสัญญาซื้อขาย บทความเรื่องเทเล็กซ์รีลีส surrender B/L และ sea waybill อธิบายแต่ละแบบไว้

เงินมัดจำคือส่วนที่ไม่มีความคุ้มครอง ควรให้สมเหตุสมผลกับต้นทุนวัตถุดิบที่ซัพพลายเออร์ต้องลงจริง โอนเข้าบัญชีบริษัทที่ตรวจสอบแล้วเท่านั้น และอย่าเพิ่มมัดจำเพราะถูกเร่ง สำหรับคำสั่งซื้อแรก ผู้นำเข้าจำนวนมากใช้มัดจำพอประมาณ ร่วมกับการตรวจสินค้าก่อนส่งโดยบริษัทตรวจสอบอิสระก่อนจ่ายส่วนที่เหลือ ตามที่อธิบายในบทความเรื่องการตรวจสินค้าก่อนส่งจากซัพพลายเออร์จีน

Trade Assurance ของ Alibaba คุ้มครองการจ่ายเงินอย่างไร

Trade Assurance คุ้มครองคำสั่งซื้อที่สั่งและจ่ายเงินผ่าน Alibaba.com กรณีส่งของล่าช้าหรือสินค้าไม่ตรงเงื่อนไขในคำสั่งซื้อ ผ่านกระบวนการเคลมของแพลตฟอร์ม และใช้ได้ก็ต่อเมื่อทั้งคำสั่งซื้อและการจ่ายเงินอยู่บนแพลตฟอร์ม

สำหรับผู้ซื้อที่หาซัพพลายเออร์บน Alibaba.com Trade Assurance มักเป็นความคุ้มครองที่ง่ายที่สุดสำหรับคำสั่งซื้อแรก กลไกไม่ซับซ้อน คุณตกลงสินค้า สเปก จำนวน ราคา วันส่ง และเงื่อนไขคุณภาพกับซัพพลายเออร์ แล้วซัพพลายเออร์ออกคำสั่งซื้อแบบ Trade Assurance บนแพลตฟอร์ม คุณจ่ายผ่านระบบชำระเงินของแพลตฟอร์ม หรือโอนเข้าบัญชีที่แพลตฟอร์มกำหนดสำหรับคำสั่งซื้อนั้น การจ่ายเงินผูกกับบันทึกคำสั่งซื้อ และการเคลมใดๆ จะถูกพิจารณาเทียบกับบันทึกนี้

ข้อสุดท้ายนี้คือเหตุผลที่รายละเอียดคำสั่งซื้อสำคัญ ถ้าสเปกในคำสั่งซื้อคลุมเครือ เช่น เขียนว่า "คุณภาพดี" โดยไม่ระบุวัสดุ ขนาด หรือค่าความคลาดเคลื่อน การเคลมเรื่องคุณภาพก็แทบไม่มีอะไรอ้างอิง ให้เขียนสเปกสำคัญลงในคำสั่งซื้อ แนบแบบหรืออ้างอิงตัวอย่างที่อนุมัติแล้ว และระบุวันส่งที่ตกลงกัน ถ้าวางแผนจะตรวจสินค้าก่อนส่ง ก็ระบุไว้ในคำสั่งซื้อด้วย

ความคุ้มครองจบตรงที่แพลตฟอร์มจบ บางครั้งซัพพลายเออร์เสนอให้โอนตรงเพื่อประหยัดค่าธรรมเนียมหรือให้เร็วขึ้น การทำเช่นนั้นทำให้การจ่ายเงินหลุดออกจาก Trade Assurance และคุณจะใช้กระบวนการเคลมของแพลตฟอร์มกับเงินก้อนนั้นไม่ได้ ให้ระวังคำขอย้ายการจ่ายเงินออกนอกแพลตฟอร์มเท่ากับการขอเปลี่ยนเลขบัญชี

Trade Assurance ยังมีข้อจำกัดที่ควรเข้าใจก่อนพึ่งพา มีกรอบเวลาในการยื่นเคลม การไกล่เกลี่ยของแพลตฟอร์มตัดสินตามกฎของแพลตฟอร์มเอง และขอบเขตความคุ้มครอง รวมถึงวิธีชำระเงินและประเภทคำสั่งซื้อที่เข้าเงื่อนไข เป็นสิ่งที่ Alibaba.com กำหนดและอาจเปลี่ยนแปลง ควรอ่านเงื่อนไขปัจจุบันบนแพลตฟอร์มก่อนสั่งซื้อล็อตใหญ่ บทความเรื่องการขนส่งสินค้าจาก Alibaba มาไทยสำหรับธุรกิจ อธิบายด้านโลจิสติกส์ของการซื้อบนแพลตฟอร์ม รวมถึงการเลือก Incoterms และใครเป็นผู้จองการขนส่ง

จ่ายเงินซัพพลายเออร์จีนผ่านตัวแทนโอนเงินปลอดภัยไหม

ใช้ได้ แต่มีความเสี่ยงจริง คุณไม่มีหลักฐานธนาคารโดยตรงกับซัพพลายเออร์ เงินผ่านมือบุคคลที่สาม และช่องทางโอนเงินที่ไม่มีใบอนุญาตอาจทำให้เงินถูกอายัดและเกิดปัญหาทางกฎหมาย จึงควรใช้เฉพาะผู้ให้บริการที่มีใบอนุญาตและเก็บหลักฐานให้ครบ

ผู้นำเข้าไทยรายเล็กจำนวนมากจ่ายเงินซัพพลายเออร์ผ่านคนกลาง เช่น ตัวแทนจัดหาสินค้าที่ซื้อแทน บริษัทชิปปิ้งจีนที่มีบริการจ่ายเงินเสริม หรือธุรกิจที่โฆษณารับฝากโอนเงินไปจีน ข้อดีคือความสะดวก คุณจ่ายเงินไทยเข้าบัญชีในไทย ตัวแทนจ่ายเงินหยวนให้ซัพพลายเออร์ ซึ่งมักเข้าบัญชีในประเทศจีน และซัพพลายเออร์ก็พอใจเพราะได้รับเงินในประเทศ

ความเสี่ยงเป็นเรื่องเชิงโครงสร้าง ไม่ใช่แค่ความซื่อสัตย์ของตัวแทนรายใดรายหนึ่ง

• ไม่มีหลักฐานการจ่ายเงินโดยตรง บันทึกธนาคารของคุณแสดงการจ่ายให้ตัวแทน ไม่ใช่ซัพพลายเออร์ หากมีข้อพิพาทกับซัพพลายเออร์ หรือศุลกากรไทยหรือนักบัญชีขอหลักฐานว่าคุณจ่ายตามมูลค่าในใบแจ้งหนี้ หลักฐานก็จะอ่อนลง
• ความเสี่ยงจากคู่สัญญา จนกว่าตัวแทนจะจ่ายให้ซัพพลายเออร์ เงินของคุณอยู่กับตัวแทน ถ้าตัวแทนล้มเหลว ล่าช้า หรือหายตัวไป คุณมีสิทธิ์เรียกร้องจากตัวแทน ไม่ใช่การจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์
• ใบอนุญาตและความถูกต้องตามกฎหมาย การโอนเงินข้ามประเทศเป็นกิจกรรมที่มีการกำกับดูแล การโอนผ่านผู้ให้บริการที่ไม่มีใบอนุญาตอาจถูกพัวพันกับการสอบสวน และบัญชีตลอดสายอาจถูกอายัด ควรถามว่าผู้ให้บริการเป็นธนาคาร หรือธุรกิจชำระเงินหรือโอนเงินที่มีใบอนุญาตหรือไม่ และสอบถามธนาคารของคุณหากไม่แน่ใจ
• เอกสารไม่ตรงกัน ใบแจ้งหนี้ของซัพพลายเออร์ออกในนามคุณ แต่เงินมาจากคนอื่น ทำให้การทำบัญชีและการแสดงราคาซื้อขายจริงยุ่งยากขึ้น

หากใช้ตัวแทนจัดหาสินค้าที่ซื้อแทนคุณจริง ควรทำข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรว่าใครเป็นผู้ซื้อ ใบกำกับสินค้าที่ใช้นำเข้าไทยออกในนามใคร ค่าธรรมเนียมของตัวแทนแสดงอย่างไร และคุณจะได้รับหลักฐานอะไรบ้าง บทความเรื่องตัวแทนจัดหาสินค้าเทียบกับฟอร์เวิร์ดเดอร์อธิบายความต่างของหน้าที่ไว้ สำหรับธุรกิจนำเข้าที่กำลังเติบโต การเปลี่ยนมาโอนตรงเข้าบัญชีบริษัทของซัพพลายเออร์ หรือใช้ Trade Assurance มักคุ้มค่ากับความยุ่งยากที่เพิ่มขึ้น

L/C เหมาะกับผู้นำเข้าไทยเมื่อไร

L/C เหมาะกับคำสั่งซื้อขนาดใหญ่ ความสัมพันธ์ใหม่ที่ไม่มีฝ่ายใดอยากจ่ายหรือส่งก่อน และผู้ซื้อที่มีวงเงินสินเชื่อกับธนาคาร L/C คุ้มครองคุณด้วยการให้การจ่ายเงินขึ้นกับเอกสารที่ถูกต้องตรงตามเงื่อนไข ไม่ใช่คุณภาพสินค้า

ภายใต้ L/C แบบมีเอกสารประกอบ ธนาคารของคุณ (ธนาคารผู้เปิด L/C) ผูกพันจะจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ เมื่อซัพพลายเออร์ยื่นเอกสารที่ตรงตามเงื่อนไขของ L/C โดยปกติ L/C จะแจ้งไปยังซัพพลายเออร์ผ่านธนาคารในจีน L/C ส่วนใหญ่เปิดภายใต้ UCP 600 ซึ่งเป็นกฎของหอการค้านานาชาติว่าด้วยเลตเตอร์ออฟเครดิต หลักสำคัญคือธนาคารพิจารณาเอกสาร ไม่ใช่ตัวสินค้า ถ้าเอกสารถูกต้อง ธนาคารก็จ่าย แม้สินค้าจะผิดสเปกก็ตาม

หลักการนี้กำหนดวิธีใช้ L/C จุดแข็งคือจังหวะเวลาและการควบคุมเอกสาร ซัพพลายเออร์รู้ว่าธนาคารจะจ่ายถ้าส่งของและยื่นเอกสารถูกต้อง จึงยอมผลิตโดยไม่ต้องได้มัดจำก้อนใหญ่ ส่วนคุณรู้ว่าการจ่ายเงินจะเกิดขึ้นเมื่อมีใบตราส่งที่แสดงว่าส่งของแล้ว ใบกำกับสินค้าและรายการบรรจุตามที่ตกลง และเอกสารอื่นที่คุณกำหนดเท่านั้น ถ้าต้องการความคุ้มครองด้านคุณภาพ ต้องกำหนดเอกสารที่พูดถึงคุณภาพ ซึ่งมักเป็นใบรับรองการตรวจสินค้าจากบริษัทตรวจสอบที่คุณเป็นผู้เลือก ถ้าต้องใช้หนังสือรับรองถิ่นกำเนิดเพื่อขอสิทธิ์ FTA เช่น ฟอร์มอีภายใต้ความตกลงการค้าเสรีอาเซียน-จีน ก็ต้องกำหนดไว้ใน L/C ด้วย

ต้นทุนมีอยู่จริง ธนาคารมักเปิด L/C ให้เมื่อมีวงเงินสินเชื่อหรือหลักประกัน มีค่าธรรมเนียมการเปิดและการแก้ไข และกระบวนการเอกสารช้าและเข้มงวด ความคลาดเคลื่อนเล็กน้อย เช่น สะกดต่างกันหรือวันส่งของเลยกำหนด อาจทำให้ถูกปฏิเสธ ต้องแก้ไข และล่าช้า ซัพพลายเออร์อาจบวกงานที่เพิ่มขึ้นเข้าไปในราคาด้วย ด้วยเหตุนี้ L/C จึงพบบ่อยกว่าในการซื้อเครื่องจักร คำสั่งผลิตล็อตใหญ่ และสัญญาซื้อขายที่เป็นทางการ มากกว่าการซื้อซ้ำล็อตเล็ก บทความเรื่อง L/C เทียบกับการโอน TT เปรียบเทียบสองวิธีนี้อย่างละเอียด และหลักการเดียวกันใช้ได้ทั้งฝั่งนำเข้าและส่งออก

การเรียกเก็บเงินตามเอกสาร (D/P) ใช้กับซัพพลายเออร์จีนได้ไหม

การเรียกเก็บเงินตามเอกสารแบบ D/P ส่งเอกสารขนส่งผ่านธนาคาร และปล่อยเอกสารให้คุณเมื่อคุณจ่ายเงินแล้วเท่านั้น ถูกกว่า L/C แต่ซัพพลายเออร์ไม่มีหลักประกันจากธนาคาร ซัพพลายเออร์จีนจึงไม่ค่อยรับกับผู้ซื้อรายใหม่

ในการเรียกเก็บเงินตามเอกสาร ซัพพลายเออร์ส่งสินค้าแล้วยื่นเอกสาร รวมทั้งต้นฉบับใบตราส่ง ให้ธนาคารของตน ซึ่งส่งต่อมายังธนาคารของคุณพร้อมคำสั่ง แบบ D/P ธนาคารของคุณจะปล่อยเอกสารเมื่อคุณจ่ายเงิน แบบ D/A (documents against acceptance) จะปล่อยเมื่อคุณรับรองตั๋วแลกเงินว่าจะจ่ายภายหลัง โดยทั่วไปการเรียกเก็บเงินอยู่ภายใต้กฎของหอการค้านานาชาติว่าด้วยการเรียกเก็บเงิน (URC 522)

สำหรับผู้นำเข้า D/P น่าสนใจ เพราะคุณจ่ายเมื่อสินค้าส่งแล้วและเอกสารมาอยู่ที่ธนาคารของคุณ โดยไม่ต้องจ่ายมัดจำ แต่สำหรับซัพพลายเออร์ ความเสี่ยงคือคุณอาจไม่รับเอกสารและทิ้งสินค้าไว้ที่ท่าเรือปลายทาง ทำให้เขาต้องหาผู้ซื้อรายอื่นหรือส่งกลับ ซัพพลายเออร์จีนส่วนใหญ่จึงชอบ TT พร้อมมัดจำมากกว่า และ D/P มักใช้เฉพาะในความสัมพันธ์ที่มั่นคงแล้ว หากซัพพลายเออร์รับ D/P ต้องแน่ใจว่าเอกสารมีครบทุกอย่างที่ต้องใช้นำเข้าไทย และจำไว้ว่าธนาคารเพียงจัดการเอกสาร ไม่ได้ตรวจสินค้า

วิธีจ่ายเงินแต่ละแบบผูกกับเอกสารขนส่งและการปล่อยสินค้าอย่างไร

วิธีจ่ายเงินเป็นตัวกำหนดว่าใครควบคุมเอกสารที่ใช้ปล่อยสินค้า แบบ TT ซัพพลายเออร์ปล่อย B/L หรือเทเล็กซ์รีลีสหลังได้เงินส่วนที่เหลือ แบบ L/C หรือ D/P ธนาคารส่งมอบเอกสารเมื่อมีการจ่ายเงิน และแบบ Trade Assurance เงื่อนไขในคำสั่งซื้อเป็นตัวกำหนดหน้าที่การส่งของ

ช่วยได้มากถ้ามองการนำเข้าทุกครั้งเป็นสองกระแสคู่ขนาน คือ เงินที่ไหลจากคุณไปหาซัพพลายเออร์ และการควบคุมสินค้าที่ไหลจากซัพพลายเออร์มาหาคุณ ใบตราส่งคือเครื่องมือหลักในการควบคุมสินค้าทางเรือ ต้นฉบับ B/L เป็นเอกสารแสดงสิทธิ์ในสินค้า ผู้ที่ถือไว้โดยมีการสลักหลังถูกต้องสามารถรับสินค้าได้ เทเล็กซ์รีลีสหรือ surrender หมายถึงต้นฉบับถูกเวนคืนที่ต้นทางแล้ว และสำนักงานสายเรือที่ปลายทางปล่อยสินค้าให้ผู้รับได้โดยไม่ต้องใช้ต้นฉบับ ส่วน sea waybill ไม่ใช่เอกสารแสดงสิทธิ์ สายเรือปล่อยสินค้าให้ผู้รับที่ระบุชื่อโดยไม่ต้องมีต้นฉบับใดๆ

Incoterm ที่ตกลงกันก็มีผลเช่นกัน แบบ FOB หรือ FCA คุณหรือฟอร์เวิร์ดเดอร์ของคุณเป็นผู้จองการขนส่งหลัก ฟอร์เวิร์ดเดอร์มักออกใบตราส่งย่อยและมองเห็นสินค้าตั้งแต่ต้นทาง แบบ CIF หรือ CFR ซัพพลายเออร์จองการขนส่งและคุมเอกสารของสายเรือจนกว่าจะได้เงินส่วนที่เหลือ แบบ EXW คุณไปรับสินค้าที่โรงงานเอง อำนาจต่อรองของซัพพลายเออร์หลังได้เงินจึงจำกัดอยู่ที่สินค้าที่ยังอยู่ในโกดังของเขา ควรเลือก Incoterm และจุดกำหนดจ่ายเงินไปพร้อมกัน บทความเรื่องการเลือก Incoterms สำหรับการนำเข้าจากจีนอธิบายข้อแลกเปลี่ยนไว้

อย่าลืมเอกสารที่ต้องใช้นำเข้าไทย ไม่ใช่แค่เอกสารปล่อยสินค้า ใบกำกับสินค้าและรายการบรรจุต้องตรงกับที่ศุลกากรไทยจะเห็น หนังสือรับรองถิ่นกำเนิดฟอร์มอีหรือแบบอื่นจำเป็นหากต้องการสิทธิ์ FTA และต้องออกอย่างถูกต้องและทันเวลา สินค้าควบคุมอาจต้องมีใบอนุญาตหรือรายงานผลทดสอบ ให้กำหนดการส่งมอบเอกสารเหล่านี้เป็นเงื่อนไขของการจ่ายส่วนที่เหลือ ซัพพลายเออร์ที่ได้เงินครบแล้วมีเหตุผลน้อยลงมากที่จะแก้ไขข้อผิดพลาดในฟอร์มอี

สัญญาณอันตรายอะไรที่ต้องเช็กก่อนจ่ายเงินซัพพลายเออร์จีน

ตรวจว่าผู้รับเงินคือบริษัทที่เป็นผู้ขายในใบแจ้งหนี้ ข้อมูลบัญชีไม่ได้ถูกเปลี่ยนทางอีเมล คุณไม่ได้ถูกขอให้โอนเข้าบัญชีบุคคลหรือบัญชีในประเทศที่สามที่ไม่มีคำอธิบาย และไม่มีใครเร่งให้คุณโอนด่วนหรือให้แยกราคาออกนอกใบแจ้งหนี้

รูปแบบการฉ้อโกงการชำระเงินที่พบบ่อยที่สุดคือการเจาะอีเมลธุรกิจ (business email compromise) มิจฉาชีพเข้าถึงอีเมลของซัพพลายเออร์หรือผู้ซื้อ เฝ้าดูบทสนทนา แล้วเมื่อถึงกำหนดจ่ายเงินก็ส่งข้อความที่ดูน่าเชื่อว่าบัญชีธนาคารเปลี่ยนแล้ว ใบแจ้งหนี้ดูถูกต้อง อีเมลดูเหมือนเดิมหรือเกือบเหมือน แล้วเงินก็ไปถึงมิจฉาชีพ การตามเงินคืนหลังโอนไปแล้วทำได้ยาก

วินัยง่ายๆ ช่วยป้องกันได้เกือบทั้งหมด

• ชื่อผู้รับเงินต้องตรงกับผู้ขาย ชื่อเจ้าของบัญชีในคำสั่งโอนต้องเป็นนิติบุคคลเดียวกับที่ออกใบแจ้งหนี้และอยู่ในสัญญา บัญชีในฮ่องกงหรือต่างประเทศของโรงงานในจีนแผ่นดินใหญ่อาจถูกต้องได้ หากบริษัทฮ่องกงเป็นคู่สัญญาและผู้ออกใบแจ้งหนี้ แต่ใบแจ้งหนี้และสัญญาก็ต้องระบุชื่อบริษัทนั้นด้วย
• ยืนยันการเปลี่ยนข้อมูลบัญชีทุกครั้งผ่านช่องทางอื่น โทรหาซัพพลายเออร์ด้วยเบอร์ที่คุณมีอยู่แล้ว ไม่ใช่เบอร์ในอีเมลที่แจ้งการเปลี่ยน และยืนยันกับคนที่คุณรู้จัก ให้ถือว่าการเปลี่ยนบัญชีก่อนถึงกำหนดจ่ายน่าสงสัยไว้ก่อน
• ปฏิเสธบัญชีส่วนบุคคล สำหรับการขายในนามบริษัท เว้นแต่จะเข้าใจเหตุผลอย่างชัดเจนและยอมรับความเสี่ยง บัญชีส่วนบุคคลทำให้หลักฐานการจ่ายเงินอ่อน และอาจขัดกับหน้าที่ด้านเงินตราต่างประเทศของซัพพลายเออร์ในจีน
• ระวังการเร่งรัด การกดดันให้โอนวันนี้เพื่อล็อกราคาหรือคิวผลิตเป็นกลยุทธ์คลาสสิกทั้งของการฉ้อโกงและการขายแบบกดดัน
• อย่าแยกราคา ระหว่างใบแจ้งหนี้กับการโอนอีกก้อน ซัพพลายเออร์ที่เสนอใบแจ้งหนี้ราคาต่ำเพื่อผ่านศุลกากรพร้อมเงินโอนนอกระบบ กำลังเสนอการสำแดงเท็จที่ทำให้คุณในฐานะผู้นำเข้าเสี่ยงในไทย

ก่อนจ่ายเงินครั้งแรก ควรตรวจสอบตัวบริษัทด้วย ทั้งข้อมูลจดทะเบียน ที่อยู่ เป็นโรงงานหรือบริษัทเทรดดิ้ง และคนที่คุณติดต่อด้วยทำงานที่นั่นจริงหรือไม่ บทความเรื่องบริษัทเทรดดิ้งจีนเทียบกับโรงงานอธิบายการตรวจสอบนี้ไว้

หลักฐานการจ่ายเงินมีผลต่อศุลกากรไทยและบัญชีของคุณอย่างไร

ศุลกากรไทยประเมินราคาสินค้านำเข้าโดยหลักจากราคาซื้อขายจริง คือราคาที่ได้จ่ายหรือพึงต้องจ่าย หลักฐานการโอนเงินจึงควรตรงกับใบกำกับสินค้าที่สำแดง ความไม่ตรงกันอาจทำให้ถูกตั้งคำถามเรื่องราคา และหลักฐานที่สะอาดยังช่วยเรื่องบัญชีและการยื่นภาษีด้วย

ความเชื่อมโยงระหว่างการจ่ายเงินกับศุลกากรมักถูกมองข้าม ภายใต้หลักการประเมินราคาศุลกากรที่ไทยใช้ จุดเริ่มต้นของราคาศุลกากรคือราคาที่ได้จ่ายจริงหรือพึงต้องจ่ายสำหรับสินค้า โดยมีการปรับบางรายการ หากคุณสำแดงราคาตามใบกำกับสินค้า แต่บันทึกธนาคารแสดงว่าคุณจ่ายมากกว่านั้น หรือจ่ายเงินเพิ่มให้ซัพพลายเออร์หรือแทนซัพพลายเออร์ ราคาที่สำแดงก็อาจถูกโต้แย้ง ศุลกากรขอหลักฐานการจ่ายเงินได้ทั้งตอนผ่านพิธีการและในการตรวจสอบภายหลัง บทความเรื่องการประเมินราคาศุลกากรในไทยอธิบายว่าค่าใช้จ่ายใดต้องบวกเข้าราคา และวิธีประเมินแต่ละแบบทำงานอย่างไร

นี่คือเหตุผลที่วิธีจ่ายเงินสำคัญเกินกว่าเรื่องความเสี่ยงฉ้อโกง การโอน TT ตรงจากบัญชีบริษัทของคุณไปยังบัญชีบริษัทของซัพพลายเออร์ โดยอ้างเลขที่ใบแจ้งหนี้ สร้างหลักฐานที่สะอาดและตรวจสอบได้ ส่วนการจ่ายผ่านตัวแทน บัญชีส่วนบุคคล หรือการโอนรวมหลายคำสั่งซื้อ ทำให้หลักฐานอ่านยากขึ้น หากจ่ายมัดจำและส่วนที่เหลือ ให้เก็บใบแจ้งการโอนทั้งสองไว้กับใบแจ้งหนี้ หากราคาถูกปรับหลังการตรวจสินค้า ให้บันทึกการปรับและออกหรือขอใบแจ้งหนี้ฉบับแก้ไขก่อนนำเข้า ไม่ใช่หลังนำเข้า

ธนาคารในไทยจะขอเอกสารประกอบสำหรับการโอนเงินออกเพื่อชำระค่าสินค้านำเข้า ซึ่งมักเป็นใบแจ้งหนี้หรือสัญญาซื้อขาย เป็นส่วนหนึ่งของการรายงานธุรกรรมเงินตราต่างประเทศตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย ข้อกำหนดต่างกันตามธนาคารและจำนวนเงิน จึงควรถามธนาคารว่าต้องใช้อะไรก่อนโอนครั้งแรก สุดท้าย นักบัญชีของคุณต้องใช้เอกสารชุดเดียวกันเพื่อบันทึกการซื้อ จับคู่กับใบขนสินค้าขาเข้า และใช้ประกอบการเครดิตภาษีมูลค่าเพิ่มที่จ่ายตอนนำเข้า

สกุลเงินและค่าธรรมเนียมธนาคารมีผลต่อการโอนเงินไปจีนอย่างไร

โดยทั่วไปคุณจ่ายเป็นเหรียญสหรัฐหรือเงินหยวนได้ สกุลเงิน อัตราแลกเปลี่ยนที่ธนาคารใช้ และตัวเลือกค่าธรรมเนียมที่เลือก (OUR SHA หรือ BEN) ล้วนเปลี่ยนจำนวนเงินที่ออกจากบัญชีคุณและจำนวนที่ซัพพลายเออร์ได้รับ จึงควรตกลงไว้ในสัญญา

มีคำถามในทางปฏิบัติสองข้อที่เกิดขึ้นแทบทุกครั้งที่โอน ข้อแรกคือสกุลเงิน ซัพพลายเออร์จีนจำนวนมากเสนอราคาเป็นเหรียญสหรัฐ และหลายรายก็รับเงินหยวนด้วย การจ่ายเป็นหยวนอาจช่วยเลี่ยงการแลกเงินสองทอด (เงินไทยเป็นเหรียญสหรัฐ แล้วเหรียญสหรัฐเป็นหยวนที่ธนาคารของซัพพลายเออร์) แต่ขึ้นกับข้อเสนอของธนาคารคุณและว่าบัญชีของซัพพลายเออร์รับเงินหยวนได้หรือไม่ ควรตกลงสกุลเงินที่ใช้ออกใบแจ้งหนี้ไว้ในสัญญา เพราะถ้าสกุลเงินในใบแจ้งหนี้ไม่ตรงกับสกุลเงินที่จ่าย จะเกิดส่วนต่างอัตราแลกเปลี่ยนที่ต้องมีใครรับไว้

ข้อที่สองคือค่าธรรมเนียมธนาคาร การโอนระหว่างประเทศอาจผ่านธนาคารตัวกลาง ซึ่งแต่ละแห่งอาจหักค่าธรรมเนียม ตัวเลือกค่าธรรมเนียมในการโอนผ่าน SWIFT กำหนดว่าใครจ่าย OUR หมายถึงคุณจ่ายค่าธรรมเนียมทั้งหมด ซัพพลายเออร์ควรได้รับเงินเต็มจำนวน SHA หมายถึงคุณจ่ายค่าธรรมเนียมฝั่งธนาคารของคุณ และซัพพลายเออร์จ่ายฝั่งผู้รับ BEN หมายถึงค่าธรรมเนียมทั้งหมดถูกหักจากเงินที่ส่ง เงินขาดจากการถูกหักค่าธรรมเนียมเป็นต้นเหตุของข้อพิพาทเล็กๆ ที่พบบ่อย เมื่อซัพพลายเออร์บอกว่ายังได้เงินส่วนที่เหลือไม่ครบ ควรตกลงตัวเลือกค่าธรรมเนียมไว้ในสัญญาและตรวจใบแจ้งการโอน

จังหวะเวลาก็สำคัญ การโอนระหว่างประเทศใช้เวลากว่าจะถึง และการโอนช่วงเย็นวันศุกร์หรือก่อนวันหยุดของประเทศใดประเทศหนึ่งอาจเข้าบัญชีช้ากว่านั้น ถ้าเงินส่วนที่เหลือต้องถึงก่อนการปล่อยสินค้าจากเรือ ต้องเผื่อเวลาไว้ ควรสอบถามอัตรา ค่าธรรมเนียม และเวลาตัดรอบปัจจุบันกับธนาคาร บทความนี้ไม่ได้ระบุเพราะเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ

จะเลือกวิธีจ่ายเงินที่เหมาะสมและทำให้ปลอดภัยได้อย่างไร

เลือกวิธีให้เหมาะกับประวัติของซัพพลายเออร์และขนาดคำสั่งซื้อ แล้วทำตามขั้นตอนเดิมทุกครั้ง คือ ตรวจสอบบริษัทและบัญชี เขียนเงื่อนไขการจ่ายไว้ในสัญญา ตรวจสินค้าก่อนจ่ายส่วนที่เหลือ ตรวจสำเนาเอกสาร และเก็บหลักฐานทุกอย่าง

ไม่มีวิธีที่ดีที่สุดเพียงวิธีเดียว สำหรับคำสั่งซื้อแรกกับซัพพลายเออร์ที่พบบน Alibaba.com การใช้ Trade Assurance พร้อมสเปกที่ชัดเจนในคำสั่งซื้อมักเป็นความคุ้มครองที่ง่ายที่สุด สำหรับคำสั่งซื้อแรกนอกแพลตฟอร์ม การโอน TT มัดจำพอประมาณ และจ่ายส่วนที่เหลือหลังตรวจสินค้าก่อนส่งและเมื่อได้สำเนาเอกสารขนส่งแล้วเท่านั้น จะรักษาอำนาจต่อรองส่วนใหญ่ไว้กับคุณ สำหรับคำสั่งซื้อใหญ่ การซื้อเครื่องจักร หรือสัญญาซื้อขายที่เป็นทางการ L/C ที่กำหนดให้มีใบรับรองการตรวจสินค้าในเอกสารที่ต้องยื่นอาจคุ้มกับต้นทุน สำหรับซัพพลายเออร์ประจำ TT มัดจำและส่วนที่เหลือมีประสิทธิภาพ โดยต้องตรวจข้อมูลบัญชีต่อไปทุกครั้ง เพราะการฉ้อโกงมักเล็งความสัมพันธ์ที่ยาวนาน ก็เพราะไม่มีใครตรวจแล้วนั่นเอง

ขั้นตอนที่ใช้ได้กับทุกวิธี

• ตรวจสอบข้อมูลบริษัทของซัพพลายเออร์และบัญชีธนาคารก่อนโอนครั้งแรก และยืนยันว่าผู้รับเงินตรงกับผู้ขายในใบแจ้งหนี้
• ใส่เงื่อนไขการชำระเงินในสัญญาซื้อขาย ได้แก่ จำนวนหรือสัดส่วน สกุลเงิน ตัวเลือกค่าธรรมเนียม จุดกำหนดจ่ายส่วนที่เหลือ การตรวจสินค้า เอกสารที่ต้องส่งมอบ และวิธีปล่อยสินค้า
• โอนจากบัญชีบริษัทของคุณไปยังบัญชีบริษัทของซัพพลายเออร์เท่านั้น โดยอ้างเลขที่ใบแจ้งหนี้
• ตรวจสินค้าก่อนจ่ายส่วนที่เหลือ และอย่ายกเลิกการตรวจเพราะถูกเร่ง
• ตรวจสำเนา B/L ใบกำกับสินค้า รายการบรรจุ และร่างฟอร์มอีก่อนจ่ายส่วนที่เหลือ และดูให้แน่ใจว่าตรงกับที่คุณจะสำแดงในไทย
• ยืนยันการเปลี่ยนข้อมูลบัญชีทุกครั้งทางโทรศัพท์กับผู้ติดต่อที่รู้จักก่อนโอน
• เก็บใบแจ้งการโอนไว้คู่กับใบแจ้งหนี้และใบขนสินค้าขาเข้า

Thai Global Freight (TGF) ไม่ได้รับจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ แต่ช่วยประสานการจองระวาง เอกสาร และการส่งต่องานศุลกากร เพื่อให้การปล่อย B/L และการมาถึงของสินค้าสอดคล้องกับเงื่อนไขการชำระเงินที่คุณตกลงไว้